{"id":"circulars/faq-faq-on-aml-cft-asset-due-diligence-obligations-in-accordance-with-cssf-regulatio","title":"FAQ on AML/CFT asset due diligence obligations in accordance with CSSF Regulation No 12-02","type":"circular","date":"2026-03-10","kind":"faq","html":"<p>FAQ on AML/CFT asset due diligence obligations in accordance with CSSF Regulation No 12-02 is a CSSF FAQ, published 10 March 2026.</p>\n<p>Relevant for: AIFMs, Investment fund managers, Investment funds and vehicles, Management companies - Chapter 15, Management companies - Chapter 16, Other specific authorisations, registrations and information, Part II UCIs, Pension funds, Securitisation undertakings, SICARs, SIFs, UCITS.</p>\n<p>Main topic: Financial crime. Keywords: AML/CFT.</p>\n<h2>Text</h2>\n<p>Questions/Réponses sur les obligations de vigilance en matière de LBC/FT à l’égard des actifs conformément au règlement CSSF N° 12-02 13 décembre 2024 – Version 1</p>\n<p>En cas de divergences entre les textes français et anglais, le texte anglais prévaut.</p>\n<p>Questions/Réponses sur les obligations de vigilance en matière de LBC/FT à l’égard des actifs conformément au règlement CSSF N° 12-02 13 décembre 2024 – Version 1 Informations concernant les mises à jour 13/12/2024</p>\n<p>Version 1 : Première publication</p>\n<p>Table des matières Informations concernant les mises à jour ............................................................. 2 CONTEXTE ............................................................................................................. 3 CLAUSE DE NON-RESPONSABILITÉ ....................................................................... 3 1.</p>\n<p>Déclaration générale ............................................................................................. 4</p>\n<p>Champ d’application.............................................................................................. 4 1. Une évaluation des risques de BC/FT et les mesures de vigilance en matière de BC/FT qui en découlent doivent-elles être réalisées sur les titres admis à la négociation sur un marché réglementé ? .............................................................. 4 Publié le 13 décembre 2024 ........................................................................... 4</p>\n<p>Fréquence ............................................................................................................. 4 1. L’évaluation des risques liés aux actifs non admis à la négociation sur un marché réglementé doit-elle se faire sur une base annuelle si aucun changement n’est intervenu au niveau de l’actif ? .................................................................... 4 Publication du 13 décembre 2024.................................................................... 4 2. Quand les actifs doivent-ils faire l'objet de mesures de vigilance en matière de LBC/FT ? ............................................................................................................... 5 Publication du 13 décembre 2024.................................................................... 5</p>\n<p>QUESTIONS/RÉPONSES SUR LES OBLIGATIONS DE VIGILANCE EN MATIÈRE DE LBC/FT À L’EGARD DES ACTIFS CONFORMÉMENT AU RÈGLEMENT CSSF N° 12-02 13 décembre 2024 – Version 1</p>\n<p>Contexte Ce document s’adresse aux professionnels entrant dans le champ d’application du règlement CSSF N° 12-02 du 14 décembre 2012 relatif à la lutte contre le blanchiment et contre le financement du terrorisme, tel que modifié (« règlement CSSF 12-02 »). Ce document fait référence aux Questions et Réponses relatives à la mise en œuvre de l’article 34, paragraphe 2, du règlement CSSF 12-02.</p>\n<p>CLAUSE DE NON-RESPONSABILITÉ Ce document ne fait aucunement référence aux mesures restrictives financières internationales et à leurs exigences spécifiques respectives (c’est-à-dire les sanctions financières ciblées) auxquelles doivent se conformer les professionnels. Ce document fournit uniquement des clarifications sur les mesures de vigilance à mettre en œuvre à l’égard des actifs en matière de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme (LBC/FT) conformément à une approche fondée sur les risques et sur l'évaluation des risques de BC/FT y afférente.</p>\n<p>QUESTIONS/RÉPONSES SUR LES OBLIGATIONS DE VIGILANCE EN MATIÈRE DE LBC/FT À L’EGARD DES ACTIFS CONFORMÉMENT AU RÈGLEMENT CSSF N° 12-02 13 décembre 2024 – Version 1</p>\n<ol>\n<li>Déclaration générale La CSSF attire l’attention sur le fait qu’il est de la responsabilité de chaque professionnel de procéder à l’évaluation des risques de BC/FT et de mettre en place, le cas échéant, des mesures appropriées pour atténuer les menaces et les vulnérabilités identifiées.</li>\n</ol>\n<p>The text above is the opening of the document; the PDF carries the whole.</p>\n<p><a href=\"https://www.cssf.lu/en/Document/faq-on-aml-cft-asset-due-diligence-obligations-in-accordance-with-cssf-regulation-no-12-02/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer\">Document page</a>, <a href=\"https://www.cssf.lu/wp-content/uploads/Q_R_obligations_vigilance_LBC_FT_actifs.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer\">PDF</a>. Source: Commission de Surveillance du Secteur Financier (CSSF), reproduced with the CSSF's consent. The French text prevails.</p>"}